第 31 章

  滞状态，发展受到限制。１９６９年税法改革以及围绕这一问题所进行的多年国会辩论和舆论的关注对私人基金会加强了限制，相对说来，对社区基金会比较宽松，因为后者有比较容易受监督的领导机构和专业工作人员。到１９７６年具体落实该税法涉及基金会的条例出台后，对社区基金会的政策在以下几个方面比私人基金会明显宽松：其捐赠人可以享受更大幅度的减税；对赞助对象限制较少，可以包括个人、未注册的团体，甚至某些盈利xìng项目；没有每年最低捐助额的限制，这样便于根据实际需要灵活掌握拨款的最佳时机；政府有关部门对它的审查也较松，免去繁琐的报告程序。另外，全国xìng的私人大基金会如福特等也把推动社区基金会实现某些社会改良项目纳入其工作，提供资金和咨询。因此，在７０年代末８０年代初，社区基金会又有较大的发展。７０年代，默特基金会提出四大宗旨成为社区基金会普遍的工作内容：

  （１） 建立接收经常xìng的不加限制的捐款制度；（２） 对随时出现的、经常变化的社区需求作出回应；（３） 为兴趣不同的捐赠者提供渠道和服务；（４） 在社区中起资源提供者、经纪人和触媒的作用。③在有些公益家心目中社区基金会等同于民间立法机构，可以确定本社区的工作重点，安排日程，起到地方政府所不能起的作用。实际上，６０年前，克利夫兰基金会创办伊始就开始的社会调查工作也是指向这一目标，不过当时没有条件大规模普及。

  二、 个案例证（一） 克利夫兰社区基金会１９１４年克利夫兰信托公司总裁弗雷德里克戈夫发起成立克利夫兰社区基金会(Cｌｅｖｅｌａｎｄ Cｏｍｍｕｎｉｔｙ Fｏｕｎｄａｔｉｏｎ)，被认为是社区基金会的先驱，戈夫本人也有“社区基金会之父”之称。因为他首创了一种不同于以前任何公益机构的模式，这一模式也有别于其他同时兴起的私人基金会。戈夫本人是学法律出身，曾任老洛克菲勒的法律顾问，对塞奇等基金会也很有研究，吸收了很多大基金会的经验，但是他创办的社区基金会又与之有鲜明的区别。戈夫规定克利夫兰社区基金会的xìng质是“私营的无教派的为公共事业服务的组织”，强调灵活xìng和超越信仰的合作，资金应用于“最好地改善克利夫兰地区居民的精神、道德和物质水平，不论其种族、肤色和信仰”④。他一开始提出两个具体目标：

  第一，在集资方面要有经常xìng的捐赠，而不是每年进行募捐活动；第二，在花钱方面要建立有代表xìng的组织来负责。接下来正式成立了分配委员会，由五人组成，两名由克利夫兰信托公司推选，其余三名由克利夫兰市市长、区法院高级法官和基金会所在地库亚霍加县的遗嘱检验法官各推举一人。在完成法律和组织手续之后，戈夫立即着手进行一系列颇具规模的调查，涉及救济机构、公立学校、娱乐、刑事司法等方面。他使用信托公司和他私人的钱聘请高水平的专家从事这项工作。调查组的负责人是伯恩斯（AｌｌｅｎT. Bｕｒｎｓ），他曾领导塞奇基金会著名的匹兹堡调查小组多年，调查产钢地区的劳工状况，并提出建议。在他领导的克利夫兰调查小组中还有后来成为小罗斯福智囊团成员的政治学教授雷蒙默里（Rａｙｍｏｎｄ Mｏｌｅｙ）等许多全国知名的专家，并得到诸如慈善联合会、公立学校系统和律师协会等组织的合作。这项调查的目的是使公众了解现状从而引发他们要改变某些现状的要求。调查组认为，不论是学校、居民管理机构还是法院，一旦知道公众要求改变现状，就会努力试图改变。通过这种调查，社区基金会对捐赠方有了吸引力，并在全社区建立起了威信，也就是使双方都相信这一新事物能对症下yào地改善本社区的条件。在资金管理方面，早期的社区基金会都是委托一家或数家银行管理的。克利夫兰基金会本是克利夫兰信托公司创办的，其资金就由该公司管理，设专门的部门和账户，并有专人负责业务咨询。基金会成立以后的近４０年中，大体上沿用根据各方申请拨款的老模式。但是随着美国中部地区作为老工业区的衰落，克利夫兰市在经济上也日益败落下来，人口减少，贫困增加，污染严重，种族问题尖锐化，民权运动高涨。在这种情况下，社区基金会也有难以为继之势。与许多基金会一样，它经历了革新和复兴的过程，并得力于几个强有力的负责人，其中之一是诺顿（Jａｍｅｓ Nｏｒｔｏｎ，又名Dｏｌｐｈ Nｏｒｔｏｎ）。诺顿于１９４９年获哈佛大学政治学博士之后，在南方一些大学任教，１９６２年到克利夫兰基金会任执行主任。他一上任就着手改革，在福特基金会领导人的鼓励和资助下，进行彻底改组，成立了“大克利夫兰联合基金会”（Tｈｅ Gｒｅａｔｅｒ Cｌｅｖｅｌａｎｄ Aｓｓｏｃｉａｔｅｄ Fｏｕｎｄａｔｉｏｎ，下简称“克联”）。

  《财富的归宿》　第四部分研究和提出解决方案

  “克联”的宗旨为：鼓励对社区社会福利问题的研究和提出解决方案；制定就这些方案采取行动的优先次序；资助就解决这些问题进行的研究、探索、试验以及其他项目；向那些缺乏专业支持、在困难条件下运作的信用社和基金会提供专业工作人员。诺顿的整顿措施之一是建立管理制度和雇用专职工作班子。这对现在的大多数基金会说来是当然之事，但在当时的社区基金会却是新事物。他先创造了实习生制度，即从外面各种机构中聘用不同专业的人员，在基金会轮流实习一年。这样，既开辟了人力资源，又使基金会得以吸收各种新的思想和经验，改变闭塞状况。另外，“克联”成为在这一大地区范围内通过民主机制来确定基金会的目标和妥善使用其资金的协调组织，几乎与一级政府有相同的功能。在实践中，诺顿和他的同事们利用“克联”建立与当地企业家的联系，并且第一次与黑人社区的领袖联系，直面种族隔离、公立教育缺失、就业机会不足、青少年犯罪以及其他棘手的城市问题，并提出了积极的行动方案。几年以后，福特基金会实施资助鼓励黑人选民登记运动，“克联”也从中争取到对本地区黑人选举的资助，结果１９６７年斯托克斯（Cａｒｌ Sｔｏｋｅｓ）当选为克利夫兰第一任黑人市长。“克联”又对他实施的项目给予资助，而且第一年捐款６８０００美元供他聘用一名公关顾问。此外，“克联”还推动各种企业和社区机构制定和实施本市经济开发计划，取得不同程度的成功。“克联”于１９６７年并入克利夫兰基金会，诺顿继续担任执行主任至１９７３年。诺顿对社区基金会应起的作用和管理机制的一套想法，例如带头xìng、开放xìng、多样xìng、要对新事物承担一定的风险以及建立健全的管理制度和人员等等，逐步为其他社区基金会所采用，现已成为社区基金会通常的运作模式。因此他有社区基金会先锋之称。１９７４年，沃兹沃思（Hｏｍｅｒ Wａｄｓｗｏｒｔｈ）接替诺顿成为基金会主任。在他任内，基金会有较大的发展，除了传统的健康、教育、社会服务等项目外，增加了对文化艺术的资助，并首次聘用了艺术项目负责人。到那时为止，克利夫兰地区长久xìng的博物馆、jiāo响乐团、剧院和社区跨文化剧院，还是在１９１４１９１８年间建立的。７０年代在克利夫兰基金会开始了“第二轮艺术浪潮”活动，首先是于１９７５年捐赠１２万美元成立克利夫兰芭蕾舞团。从１９７４１９７８年间，基金会平均每年在艺术方面的捐助为８２.５万美元。

  但是对于众多新老非营利的艺术团体来说，这一数字是远远不够的。为了避免向无底洞中投钱，并避免捐赠对象的依赖xìng，基金会采取了几种做法：其一，给一些团体“种子基金”，然后以各种方式协助它们作长期规划和经营管理；其二，请企业家作艺术团体的顾问团，向其负责人和艺术经纪人传授经营之道，与此同时，使企业家们对艺术界有所了解，体会到它们对本地区的重要xìng，从而为之慷慨解囊；其三，推动“挑战捐赠”，就是有关团体在申请资助时承诺自己按一定比例筹到相应的款项。一个成功的例子是，１９７８年克利夫兰基金会帮助本地区７家原来相互没有接触的艺术团体组成非正式的联合体，各自制定５年计划的预算，按１∶３的比例向国家艺术基金申请“挑战资助”（即国家基金每捐１美元，自谋３美元）。７团体联合提出的申请共２１４.８万美元，自己集资近７００万美元，结果都实现了，其中大部分来自当地企业界。这一成功事例大大促进了艺术事业的发展，而且“从此打开了公司的钱柜”⑤。在以上成绩的基础上，经过几年的协调、组织和说服工作，基金会促成了克利夫兰戏剧广场中心的修建计划，包括几家俄亥俄州最大的剧院和剧场的恢复修建计划，预算共３７００万美元。１９８０年克利夫兰基金会带头捐资７１万美元，以后５０家大企业共捐资１１００万美元，联邦政府拨款３５０万美元，克利夫兰县匹配同样数目的款项，俄亥俄州政府拨３７５万美元，其余由１１家基金会和数百名个人捐款得来。１９８４至１９８８年，克利夫兰著名的jiāo响乐团、芭蕾舞团和俄亥俄大湖节日表演团都有了自己的演出基地，开始稳步发展，美国各地和国外的著名艺术团也来此演出，使这一地区在艺术上重现辉煌。截至１９９８年底，克利夫兰基金会的资产为１４.５９３４６亿万美元，列排行榜第３０名。⑥

  （二） 代顿基金会⑦代顿基金会（The　Dａｙｔｏｎ Fｏｕｎｄａｔｉｏｎ）成立于１９２１年，发起人是牧师和社会工作者加兰（D. Fｒａｎｋ Gａｒｌａｎｄ）。他希望以克利夫兰基金会为榜样，建立一种机制使有意捐赠者的慈善意图得到最有效的、长期的实施。俄亥俄州代顿市是美国早期中西部工业基地之一，莱特兄弟的飞机工业即发迹于此。通用汽车公司和全国现金出纳机公司（Nａｔｉｏｎａｌ Cａｓｈ Rｅｇｉｓｔｅｒ）两家大公司是该市的支柱，雇用了大量待遇相对优厚的职工，造就了一时的繁荣。加兰的想法得到了全国现金出纳机公司的创办人、著名的有革新思想的企业家帕特森（Jｏｈｎ H. Pａｔｔｅｒｓｏｎ）的支持，“思想与财富相结合”，代顿社区基金会于是诞生。帕特森家族共出资２５万美元作为启动资金。

  开始规模不大，首要宗旨是“援助最需要的人”，头两笔捐赠是给一家小儿麻痹疗养中心和一家孤儿院。除“最需要的人”之外，二三十年代的资助领域一部分是直接地“鼓励有益的工作”，如新成立的代顿艺术学院及其举办的一系列音乐会，直至１９３３年代顿jiāo响乐团的成立；另一部分是加强社区领导，其中主要对象之一是代顿研究协会，其主要工作是研究税收问题和评估市政府的工作。这方面特别值得一提的是１９２７年对该地区的蒙哥马里县选举委员会的调查，因为该委员会工作不力，且有受３K党影响之嫌。代顿研究协会的工作有助于全社区更好地监督选举工作，间接地也对种族主义有所制约。大萧条和二次世界大战给基金会的发展带来困难。１９３９年左右在这一地区存在的９１家社区基金会在后来１０年中关闭了２５家，所以代顿基金会能维持下来已是一大成绩。它还在大萧条期间尽其所能贯彻其“援助最需要的人”的宗旨，例如负担公立免费牙科门诊，在二战期间负担７００名父亲在军队、母亲在工厂、无人照管的儿童课外活动的费用等等。二战以后，基金会继续支持对本社区问题的调查研究工作，有些成果有深远影响，例如辛克莱（Sｉｎｃｌａｉｒ）社区大学在１９６１年曾一度处于难以为继的十字路口，经过基金会资助的调查研究，确定了它的方向：重点教授就业机会比较强的学科，以后果然兴旺发达，现在不但是代顿地区有名的社区大学，而且它的一套既培养专科实用人才，又与正规大学衔接的制度已成为美国社区大学的典范之一。６０年代，随着计算机的发展，制造业开始萎缩，代顿市在调整中出现大量失业人口，失去了昔日的繁荣。代顿基金会也随之萎缩，因为社区的居民失去信心，减少了对本地的关心，捐赠自然下降。更突出的问题是种族问题造成的教育危机。代顿市原来种族隔离比较鲜明，７０年代开始用校车送学童消除种族隔离的做法引起当地严重的争议和冲突，白人家庭纷纷搬离市区，致使学生数目急剧下降，从而导致教师失业，整个教育界士气低落。另外，在７０年代以前，代顿的主要事业经费相当大的部分依靠联邦政府拨款。７０年代由于经济进入滞胀，这部分经费来源逐渐枯竭，此时代顿基金会在自身复兴的同时填补了这一空缺。有两个客观因素促成了代顿基金会的复兴和发展：一是经济开始走出谷底；二是消灭种族隔离已经成为全国的法律，反对的势头逐渐平息，当地的社会主流重新愿意为振兴教育出资，市议会通过新的增加教育税法，受到企业家支持，教育开始好转。而对基金会的转机起决定xìng作用的是１９７９年任董事长的史密斯（Fｒｅｄｅｒｉｃｋ C. Sｍｉｔｈ）。他看到了使“沉睡”的基金会重新发挥作用的时机：正在复兴的企业界企图为教育事业出力，需要一个运作机

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